網上有很多關于pos機運營公司,某公司 財務管理制度及流程的知識，也有很多人為大家解答關于pos機運營公司的問題，今天pos機之家(www.shbwcl.net)為大家整理了關于這方面的知識，讓我們一起來看下吧!

本文目錄一覽：

1、pos機運營公司

pos機運營公司

一 總則

1 為有效的降低公司的運營成本，提高公司競爭力，加強費用的監管并明確監管人責任，嚴格把好費用開支關，堵塞費用開支上的漏洞，切實把不合理的費用支出壓下來。根據國家相關法律，結合本公司具體情況，特制定本制度。

2 公司費用實行，分類管理，歸口控制，適時監控的分類分部門的條塊管理模式。這里的費用是一個管理概念，指公司業務成本以外的所有費用。

3 各級管理者是其所轄部門費用管理的責任承擔者，必須做到責任清楚，職權范圍明確。費用管理責任承擔者要按照公司相關制度規定將所轄費用控制在合理范圍內。

二費用報銷的基本原則

1 事前審批原則

每筆費用支出，必須“先審批、后使用”，報銷時憑釘釘和企業微信中的申請及所有原始憑證進行報銷。

2 責任明確原則

費用必須誰發生誰報支，原則上不準代報，財務按部門歸集費用。

3 費用報銷憑證真實、合法、規范原則

各種原始憑證必須大小寫一致，不得臆造、涂改，不得偽造發票。并按規定分類填寫公司統一的報銷單據，不得隨意填寫。財務部門應加強各項費用憑證的審核工作，對不合法的原始票據應拒絕報銷，對于手續或填寫不符要求的一律退回修改、補全手續、重填憑證，對于不得報支的費用項目，一律退回拒付。

4 手續齊備原則

原始憑證必須按公司規定的程序進行審核、簽字，相關手續必須完備，須事前業務審批程序申請的費用，應根椐權限經審批后方可使用，未經審批的一律不得報支，如有特殊原因，必須事先電話請示。財務部對不符合公司制度的及越權審批的費用和支出一律不得報支。（釘釘及企業微信申請）

5 費用上限原則

對公司規定了費用開支標準的費用，應在公司規定的費用開支標準范圍內控制支出。

6 及時報銷入帳原則

為保證財務核算的正確性、及時性，各種費用報銷必須在發生后十天內報銷，因出差等原因，超出報支日期的應寫明情況。

三一般費用審批及報銷

1 登陸釘釘或者企業微信，找到報銷選項，認真填寫其中的項目，然后提交給部分負責人---分管負責人---總經理---抄送財務部相關人員。

2 所有報銷資料原件，必須粘貼齊全。如果不全，不予報銷。3

權限 序號

審批步驟

控制說明

一

報銷人

按要求據實填寫報銷單，填寫必須事項齊全、數據準確；所附票據有效齊全。

二

部門經理

確認費用事項的真實行、必要性，部門費用總額控制。

三

財務會計

費用是否超標；審核手續是否齊全；票據是否齊全；票據有效性、合理性；報銷金額與所附單據金額是否一致。

四

財務經理

資金的總體控制與把握及限額內報銷費用審核把關。

五

董事長/總經理

根據權限決定是否可以開支。

六

出納報銷或歸還借支

審批手續是否齊全；審批人是否超越權限；受款人簽收。

1 費用報銷細則

1.1 公司財務部應加強財務收支管理，各項財務收支應按照《企業會計準則》據實列支，不得虛列虛報。各經辦人及相關部門負責人應對本人簽字報銷的費用開支真實性負責。

1.2 費用報銷必須有打印下來的釘釘或者企業微信單據。報銷人對原始票據來源的真實性和合法性負責；財務部審核人員審核費用支出是否在規定的范圍內，票據是否合規。

1.3 交通工具修理，需提供汽車維修業統一發票、修理企業提供的明細清單，清單中應注明車牌號、維修明細及單價等項目；修理費支出無零配件更換的單一修理需提供服務業統一發票；存在零配件更換的其他維修項目需提供工商業統一發票并附修理企業提供的明細清單

1.4 差旅費報銷時，需在網上列清各有關要素，包括出差人員姓名、地點、時間、任務等，相關支付單據附后。

1.5 會議費報銷需有會議通知 、會議預算、會議決算等材料，上述材料中包括會議時間、地點、出席人員、內容、目的、費用標準，并附相關支付憑證。

1.6 報銷單填寫及粘貼要求

事項

N0.

規定

發票抬頭填寫

1

發票抬頭填寫公司全稱

公司名稱：某公司（武漢）教育咨詢有限公司

分開填寫報銷單

2

涉及多公司、多部門的票據，要分開開票，按公司、部門分別填寫報銷單。

3

網上報銷單填寫

4

費用產生事由寫明費用明細項目、費用所屬期間，如，1月1~10日發生快遞費，填寫“1月快遞費”。

5

不同類別費用報銷，分行填寫。如運輸費、快遞費、公辦費等分行填寫。

6

所附單據齊全、有效、合理、真實。附件單據金額、收款票據及報銷單上金額三者相等。

所附單據要求

7

不能辯認車票發生時間和起止地點的，在車票背面寫明發生時間、起止地點。例如的士票等。

8

除出差補助根據業務判斷不須附票據之外，其余費用均須提供正當理由的原始票據為依據，無票、丟票、一律不予報銷。并根據業務性質判斷提供相應的《業務審批報告》原件、合同原件等附件.

9

單據排放順序：依次為報銷單、業務審批報告、票據、報銷粘貼單。

單據粘貼

10

票據順序：按同筆業務、同類費用的單據歸集，即先按類別分類、再按類別單據的時間先后順序粘貼在“報銷粘貼單”上；差旅費不分類別直接按時間先后順序粘貼。

11

一律采用膠水粘貼報銷單，粘貼時不得掩蓋票據的抬頭及內容。

12

四特殊費用項目要求

1 業務招待費

1.1 使用原則

1.1.1 業務招待費的使用要符合廉政建設的有關規定，業務招待費使用必須符合財政法規和財經紀律規定。

1.2 業務招待費的使用范圍

1.2.1 業務招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導工作及兄弟單位來人聯系工作的接待。\ue003

1.2.2 業務招待費可用于上級主管部門、政府各部門委托本公司承辦的各種會議所發生的必要招待。

1.2.3 業務招待費可用于業務部門外出聯系工作所發生的必要招待。

1.2.4 業務招待費可用于本企業發生突發性事件后的搶險搶修以及救災所發生的就餐、茶水飲料等必要性開支。

1.2.5 業務招待費可用于因實施重大生產項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發生的夜間就餐，茶水飲料等必要性支出。

1.3 審批權限及流程

1.3.1 公司業務招待費屬嚴格控制項目，執行事前審批制度，其報銷由總經理簽批。

1.3.2 事前審批：業務招待費，一律要求事前填寫《業務招待費申請表》，并按規定報分管總監審核、總經理批準同意。特殊情況，可先電話請示，事后三天內補辦書面申請。《業務招待費申請表》必須寫明招待人員所在單位、姓名、職務、時間、地點、接待理由、接待方式等。

1.3.3 費用報銷： 《業務招待費申請表》的批準后，經辦人員必須控制實際發生的費用在批準金額內，費用發生后據實填寫在釘釘或者企業微信報銷項目中。發票、《業務招待費申請表》一同附后，進行審批報銷。如報銷金額大于審批金額，在費用報銷時，經辦人除填寫釘釘或者企業微信報銷外，必須在原批準的《業務費報銷單》內注明超標原因，費用報銷流程將由總經理審批。

1.4 報銷要求

1.4.1 報賬時間：接待人發生業務招待費用后，七個工作日內辦理報賬手續。（有特殊情況另行處理）

2 差旅費費用

2.1 出差流程

2.1.1 出差前填寫《出差申請表》。有預借差旅費的，須與借款單一起執行內部人個借款流程；沒有預借差旅費的，由部門負責人簽字批準；

2.1.2 出差結束后填寫釘釘或者企業微信報銷附《出差申請表》，執行一般費用報銷流程。

事項

規 定

長途交通車票定義

指跨越地級市、縣的交通車票，憑票實報實銷。其它市內交通費均包含在出差包干費中,不得再報銷。

交通工具

原則上經理級（含）以上級別長途交通工具為飛機（經濟倉）、火車臥鋪、動車（含一等倉）、汽車；其它人員長途交通工具為火車硬臥、動車（二等倉）、汽車。

乘搭車/飛機時段

乘坐飛機，應盡量選擇夜班或早班飛機；乘搭火車硬臥、汽車，應選擇夜班車次。

交通工具變更

特殊情況，經出差申請批準人同意，交通工具條件可以臨時改變。但須在《出差申請單》中“變更交通工具理由”欄說明變便交通工具的原因，否則一律按規定的交通工具報銷車票。

2.2 差旅費報銷范圍：差旅費包括員工因公出差發生的乘車費、住宿費、船票、機票和市外補貼等（武漢市內業務活動不屬于出差）。

2.3 出差交通工具規定

2.4 出差補助標準

2.4.1 出差人員在出差地可以自行選擇住宿酒店，但住宿費標準不得超過以下住宿費標準，憑有效住宿發票在限額內實報實銷，超出部分自理；如遇特殊情況（如：遇到全國性的交易會、運動會、旅游節等），使當地住宿費普遍上調，須事前向總經理書面申請特批，報銷時持特批報告據實報銷。

2.4.2 出差補助根據地區經濟差異，按城市類別劃分不同補助標準，出差補助實行費用包干制，超標自理。

2.4.3 具體住宿費、包干費標準如下：公司所有人員，無特別原因，住宿費按每人每天最高200元，如果是同級別的同性別的員工，可以住一間房間的，要求先開一間標準房間，費用下降30%。補助每人每天100元。補助算頭不算尾，例如：某員工1號早上出差，7號下午5點以后到武漢，補助按7天計算，如果在下午5點之前返回，按6天計算補助。（特別注明，能按時返回武漢的，不能故意托延時間），時間計算以車票推算，若出差前沒有總經理特批，不再報銷其他費用。出差期間報銷招待費的當天，補助按80%計算。如果租車或者乘坐公司車出差，補助按70%計算。

3 市內交通費管理

3.1公司原則上不報銷出租車費。

3.2后勤部門員工因公外出，可報銷市內公交地鐵費用，報銷時必須在釘釘或者企業微信上走報銷流程經總經理批準并粘貼好所有原始附件方可報銷。

4 辦公費

4.1辦公費：包含各類耗材、打印紙張、日常辦公用品等

4.2辦公費管理由行政負責，每月按10元/人標準進行總額控制，行政每月根據各部門需求匯 總表、辦公用品購置發票、辦公用品購置清單報銷。

4.3其他部門原則上不能自行購買辦公用品，特殊情況，經行政部同意，報銷單據轉行政部加簽，報銷金額從行政辦公費用額度中支出。

5 通訊報銷規定

5.1 除公司辦公用電話外，公司一般不報銷個人電話費，特殊情況需要報銷時，走特殊費用流程，報總經理批準。

5.2 郵運費包括運輸費和快遞，報銷時，運輸費報銷附單：托運聯、運輸發票；快遞費報銷附單：快遞聯、發票。

6 借款規定

6.1因公購買物品或出差等所需現金原則上由個人墊支，賬務部不予借款。數額較大時，按以下規定辦理借款手續。

6.2員工借款須確有公務需要，個人借款一般不超過其半個月工資額，超過時須有公司擔保人（未特別指明擔保人時，現金借款單上的部門負責人為默認的擔保人，借款人未能償還借款，由擔保人承擔連帶還款責任）。

6.3試用期員工原則上不允許借款。

6.4員工因公需要借款時，應合理預計所需金額并填寫釘釘或者企業微信上的借款單（借款單應載明借款事由、借款時間、歸還時間、預計借款金額），經有效批準后到財務部支取現金。

6.5員工借用公款，在原有借據未辦理報銷手續或未還清欠款的不得再借。

6.6借款人員完結事務，在報銷時扣回借款，交回剩余現金。因特殊原因當時不能扣回借款或交回現金的，在本月發放工資時扣回。

6.7個人非公原因一律不得向公司借支。

6.8借款流程：按內部個人借款流程執行。

7 關于報銷單據的補充說明

為了嚴格有效的執行公司管理規定和財務報銷制度，并符合《公司法》《會計法》《稅法》的規定。確保報銷發票的真實可靠性，現在補充以下規定：

7.1所有報銷單據，發票金額超過￥300.00的，必須提供支付憑證（即非現金支付）。支付憑證包括刷POS單和網上支付成功的頁面。這兩樣附件必須隨發票一起粘貼。

7.2所有報銷單據，發票金額低于￥300.00的，可以是現金支付。相關附件必須齊全，例如，報銷快遞費，必須要快遞單，按快遞單上的實付金額報銷。

7.3支付臨時工工資，首次必須留下身份證復印件，聯系電話，銀行卡號。

7.4不合規范的發票及附件，公司有權認為是虛報，不予支付。

例：張三去桂林陽朔，沒有交通票，也不能提供其他交通工具的收條收據及網上支持憑證，隨便拿就餐發票來公司報銷，不予報銷。

8 發票真偽識別。

8.1員工在支付任何款項后，有權力向收款方索要發票作為完稅證明。

8.2發票正中間有紅色橢圓形印，上面有“全國統一發票監制章”九個字。另外分別對應相應的省有“XXX省XXX市地方稅務局監制” “XXX省XXX市國家稅務局監制”。

8.3發票上有對應的發票代碼和發票號碼。

8.4發票上有開票企業的發票專用章或者公章或者財務章。

8.5機開發票，必須打明付款方為“某公司（武漢）教育咨詢有限公司”或者集團下屬其他公司全稱。

8.6員工收到發票后，可以直接打電話“12366”按語音提示查詢。如果要用手機APP查詢，直接下載國家稅務總局網站或者其他國家政府網站，找到上面對應的發票查詢功能。網站查詢和APP查詢方法一樣。

9 如果需要對外部企業付款，在釘釘或者企業微信中選擇付款申請。寫清對方單位，賬號，付款原因。事后七個工作日追要發票并填寫報銷流程。對于如水電費物業費房租這類固定費用，必須及時填寫付款申請，防止影響企業正常工作。

10 如果發生學員退費事件，學校相關人員必須及時在釘釘或者企業微信填寫付款，不能因為內部工作影響企業品牌。

11 每周下午1點起至6點為出納付款時間，無特殊原因上午不付款。每周一和周五，支付總經理審批通過的報銷。每周二和周四，支付總經理審批的對外付付款。每周三，支付總經理審批的借支。請所有員工，安排好自己經辦的報銷，借支，退費，對外付款的時間。如果付款當日錯過對應項目，則再下一個對應該項目工作日支付。

五 重要事項

1 公司所有報銷，付款，借支等與款項有關事項，全在釘釘或者企業微信中按流程操作，所有流程完備后，可由經辦人或者出納打出終審單。

2 默認每個員工獨立對自己的賬號承擔所有法律責任。

3 出納付款，以總經理審批通過為唯一準則。凡總經理沒有審核通過之申請，一律不得支付。若發生支付，付出款項由銀行經辦和審核賠償。并對相關人員處罰。罰款金額每次￥500.00。

4 正常付款、報銷、借支等必須是由網上打印出的審批單，附件齊全方可支付。特殊原因可以先付款后補附件，但是必須要網上打印出的審核單，事后七個工作日必須補全所有附件。若違反規定，對申請人做出處罰，每次處罰￥200.00。

5 入職時，若不會使用釘釘或者企業微信的員工，可以請行政培訓使用方法。

六附則

1 本制度解釋權歸總經辦。

2 本制度經總經理辦公室討論通過并由總經理簽字后生效，修改亦同。

某公司集團（公章或者總經理簽字生效）

2021年8月1日

以上就是關于pos機運營公司,某公司 財務管理制度及流程的知識，后面我們會繼續為大家整理關于pos機運營公司的知識，希望能夠幫助到大家！